Se você usa o cartão de crédito, já pode ter visto a sigla IOF na fatura e se perguntado o que isso quer dizer. À primeira vista essa pode parecer apenas mais uma taxa que incide sobre as transações, mas, na verdade, trata-se de um imposto que recai sobre diversas operações, para além das compras com o cartão.
A forma como esse tributo é cobrado varia de acordo com o tipo de operação realizada pelo consumidor. Ele pode aparecer no cheque especial, em movimentações de empréstimos e em compras no exterior. A seguir, explicamos tudo o que você precisa saber sobre o imposto. Afinal, é fundamental que você entenda como o IOF funciona para compreender o que, de fato, está pagando.
O que significa IOF?
IOF é a sigla para Imposto sobre Operações Financeiras e é um tributo federal pago por pessoas físicas e jurídicas. Como o nome sugere, esse imposto é cobrado ao realizar operações financeiras, como fazer um empréstimo, comprar moeda estrangeira para viajar, entrar no rotativo do cartão de crédito ou realizar saques com o cartão.
Esse encargo é destinado ao Governo e é uma das maiores fontes de arrecadação federal. Além de gerar receita, o imposto também ajuda a "medir" a movimentação econômica do Brasil. Isso porque quanto mais IOF é gerado, mais dinheiro está circulando no mercado. Assim, o Governo consegue identificar como está a demanda de crédito no país e analisar quais medidas devem ser adotadas na economia.
Como é calculado o IOF no cartão de crédito?
Por incidir em transações variadas, a cobrança do IOF muda de acordo com o tipo e o valor de cada operação. No cartão, é importante ressaltar que ele não aparece nas compras cotidianas, como a de produtos em estabelecimentos nacionais e nos parcelamentos.
A taxa do IOF no cartão de crédito vai recair somente sobre as movimentações consideradas operações financeiras. São alguns casos:
- Atraso no pagamento da fatura, pagamento mínimo ou parcelamento do valor total, que vão levar o consumidor a entrar no crédito rotativo, modalidade de juros do cartão;
- Compras feitas no exterior, presencialmente ou pela internet;
- Saques com o cartão de crédito;
- Empréstimos com o cartão de crédito.
Se você realizar alguma dessas transações, o IOF vai aparecer na sua fatura, mas, como explicamos, o valor do tributo pode variar. No caso do cartão, o principal ponto de atenção é em relação às compras internacionais: nessa situação, o cálculo do IOF é sobre o valor da compra em real, não sobre o valor na moeda estrangeira.
Veja abaixo quanto é o IOF em 2022.
Qual o valor IOF no cartão de crédito 2023?
O valor do IOF cartão de crédito internacional em 2023 é de 5,38%, alíquota que também incide sobre as demais operações financeiras com o cartão. Isso quer dizer que se você faz uma compra no exterior que equivale a R$ 100,00 você terá que pagar o valor da compra mais R$ 5,38, referente ao imposto. Portanto, o montante final a ser quitado na fatura será de R$ 105,38.
Ou seja, a conta funciona assim:
Valor gasto na compra x Alíquota do IOF para o cartão de crédito = Valor total a ser pago
Já na aquisição de moeda estrangeira, o IOF é de 1,1%, enquanto a alíquota para empréstimos e financiamentos varia entre 0,38% e 3,38%.
Vale lembrar que o Imposto sobre Operações Financeiras pode ser alterado de acordo com as determinações do Governo, por isso, é importante ficar sempre atento para saber qual valor está sendo praticado.
IOF do cartão de crédito 2024
Desde o dia 02 de janeiro o IOF sobre compras internacionais reduziu de 5,38% para 4,38%. O plano do Governo Federal é zerar a cobrança do imposto até 2028.
Como o IOF é cobrado na fatura do cartão de crédito?
Fez uma compra internacional?
Os valores que foram cobrados geralmente são identificados na seção "Lançamentos internacionais", na fatura do cartão. Lá, você consegue visualizar a data da transação, o valor do item que foi adquirido e o valor do IOF referente àquela compra. O mesmo vale para os extratos disponíveis nos aplicativos.
Lembre-se que o valor do produto é referente a cotação do dólar do dia da transação, não do fechamento da fatura.
Como diminuir a taxa de IOF em despesas no exterior?
Como você viu até aqui, o IOF pode aumentar significativamente o valor final a ser pago. Nos casos em que ele ocorre, não há que fazer para negociar o pagamento do imposto. No entanto, é possível fazer escolhas que evitem a cobrança ou ajudem a economizar mais.
Uma delas é para quem vai viajar ou faz compras internacionais com frequência. Em vez de recorrer ao uso do cartão de crédito no exterior, abrir uma conta internacional com cartão de débito em dólar pode ser mais vantajoso.
Isso porque o IOF cobrado para transferir o dinheiro da conta nacional para a internacional é de 1,1%, taxa mais barata que os 5,38% que incidem no cartão. Dessa forma, você realiza as transações que precisa sem gastar a mais por isso.
No dia a dia, tentar pagar a fatura do cartão de crédito dentro do prazo, não utilizar saques no crédito e sempre tentar quitar o valor total da fatura evitam a cobrança do tributo. Para aqueles que usam débito, acompanhar o saldo disponível e não entrar no cheque especial é outra maneira de não precisar pagar o IOF.
