CDB tem Imposto de Renda? Entenda como funciona e calcular

Entenda o Imposto de Renda no CDB e saiba quanto ele realmente rende

Você já deve ter se perguntado se o CDB tem Imposto de Renda. Essa é uma dúvida comum entre quem quer investir de forma simples e com retorno previsível. O Certificado de Depósito Bancário está entre as opções mais populares da renda fixa, mas ainda gera confusão quando o assunto é tributação.

Por isso, entender como o Imposto de Renda incide sobre o CDB ajuda você a calcular seus rendimentos, evitar surpresas no momento do resgate, compreender a variação da alíquota conforme o prazo da aplicação e entender o desconto direto sobre o lucro obtido nos tipos de investimentos.

Além disso, compreender o que significa CDB e qual o único investimento que não paga Imposto de Renda permite comparar alternativas e fazer escolhas mais vantajosas para o seu perfil financeiro.

O CDB (Certificado de Depósito Bancário) é um investimento de renda fixa emitido pelos bancos para captar recursos e oferecer crédito a outras pessoas ou empresas. Ao aplicar, você empresta dinheiro à instituição e recebe uma rentabilidade previamente definida, que pode ser prefixada, pós-fixada ou atrelada a um índice.

Na modalidade prefixada, você já sabe quanto o investimento renderá até o vencimento. No caso do CDB pós-fixado, o rendimento acompanha a variação de um indicador, geralmente o CDI. Cada aplicação possui características próprias; algumas permitem resgate a qualquer momento, enquanto outras exigem permanência até o vencimento.

Sim. Os investimentos em CDB estão sujeitos à tributação de Imposto de Renda, com alíquotas que variam de 15% a 22,5%, conforme o tempo em que o dinheiro permanecer aplicado. Quanto maior for o prazo do investimento, menor é o imposto pago sobre os rendimentos.

Confira a tabela regressiva do Imposto de Renda nos CDBs:

Além disso, há IOF para resgates realizados antes de 30 dias da aplicação. Após esse prazo, o IOF deixa de ser cobrado. Vale lembrar que o Imposto de Renda incide apenas sobre os rendimentos, ou seja, sobre o lucro do CDB, e não sobre o valor que você investiu. Assim, você entende o custo real do resgate.

Nesse sentido, entender que o CDB tem Imposto de Renda ajuda você a planejar melhor seus investimentos e evitar perdas desnecessárias na hora do resgate.

Na renda fixa, há mais de um investimento isento de Imposto de Renda. O benefício funciona como incentivo a setores estratégicos da economia e aumenta o rendimento líquido. Entre as principais alternativas estão LCI, LCA, CRI, CRA, debêntures incentivadas e poupança. Abaixo, confira como funciona cada um.

• LCI (Letra de Crédito Imobiliário): financia o setor imobiliário por meio de créditos ligados a imóveis.

• LCA (Letra de Crédito do Agronegócio): direciona recursos para financiar atividades do agronegócio.

• CRI (Certificado de Recebíveis Imobiliários): título emitido por securitizadoras, lastreado em recebíveis do setor imobiliário.

• CRA (Certificado de Recebíveis do Agronegócio): semelhante ao CRI, mas vinculado a recebíveis do agronegócio.

• Debêntures incentivadas: títulos de empresas que investem em infraestrutura e recebem isenção de IR como estímulo ao desenvolvimento do país.

• Poupança: aplicação tradicional com rendimento determinado pelas regras do governo federal.

Esses investimentos permitem rendimento integral, sem desconto de impostos, o que aumenta o retorno líquido. Compreender quais aplicações não pagam Imposto de Renda facilita o planejamento financeiro e possibilita maior aproveitamento das vantagens fiscais da renda fixa.

Qual CDB não paga IR?

Nenhum CDB é isento de Imposto de Renda. Toda aplicação nessa modalidade sofre tributação sobre os rendimentos, conforme a tabela regressiva acima. No entanto, há formas de reduzir o impacto do imposto, como manter o investimento por prazos mais longos, que resultam em alíquotas menores.

O cálculo do Imposto de Renda sobre o CDB é simples e pode ser feito sem complicação. Para descobrir quanto será pago de imposto, basta aplicar a alíquota correspondente ao prazo da aplicação sobre o lucro obtido no resgate e não sobre o valor investido.

Imagine uma aplicação de R$ 10.000,00 em um CDB que rende 120% do CDI e permanece investida por dois anos. Com uma taxa média do CDI de 10% ao ano, a rentabilidade bruta fica em 12% ao ano.

O cálculo da rentabilidade total fica assim:

R$ 10.000,00 x (1 + 12%)² = R$ 12.544,00

O lucro bruto é de R$ 2.544,00. Como o investimento ficou mais de 720 dias, a alíquota de 15% será aplicada sobre esse lucro:

R$ 2.544,00 x 15% = R$ 381,60

Assim, o lucro líquido será de R$ 2.162,40, e o valor final resgatado ficará em R$ 12.162,40.

Leitura recomendada: Entenda como calcular o CDI

Sim. Mesmo que o CDB tenha Imposto de Renda, o investimento continua como uma das opções mais vantajosas e rentáveisda renda fixa. O rendimento supera o da poupança, especialmente em períodos de juros altos, além de oferecer previsibilidade, o que ajuda no planejamento financeiro e na construção de patrimônio.

Outro diferencial está na proteção do Fundo Garantidor de Créditos (FGC), que cobre até R$ 250 mil por CPF e instituição financeira, caso o banco enfrente dificuldades. Esse respaldo torna o CDB uma aplicação confiável para quem deseja investir sem correr grandes riscos.

Outro atrativo é a acessibilidade. No Inter, por exemplo, é possível começar com R$ 1, sem taxas e com liberdade para resgatar o valor quando necessário.

Por reunir segurança, rentabilidade e baixo valor de entrada, vale a pena investir em CDB como alternativa para quem busca retorno acima da poupança e quer fazer o dinheiro render com tranquilidade. Abra sua conta digital pelo app do Inter, simule diferentes opções de CDB e aplique em segundos com total praticidade.