Declarar poupança 2024: guia completo para fazer o Imposto de Renda

Quando chega essa época do ano, muitas pessoas entram em pânico na hora de declarar a poupança no imposto de renda. De fato, o Imposto de Renda é um tributo cobrado sobre os rendimentos de todos os contribuintes, sejam eles pessoas física ou jurídica.

Apesar da declaração do IRPF ser feita anualmente, o processo ainda gera muitas incertezas e até medo em algumas pessoas, já que a omissão de dados ou a apresentação de números incorretos pode gerar muitos problemas para o contribuinte, ainda mais se foi feito investimentos em poupança ao longo dos anos.

Renda, bens e investimentos são itens obrigatórios para prestar contas ao fisco, mas uma dúvida aparentemente simples ainda atinge muitas pessoas: é necessário declarar poupança no Imposto de Renda 2024?

Como sabemos, isso pode depender de alguns fatores, incluindo o saldo e o rendimento da caderneta. Entenda, a partir de agora, em quais casos a poupança deve ser declarada e como fazer isso sem passar sufoco.

Todos os brasileiros que tiveram um rendimento anual maior do que R$ 28.559,70 (cerca de R$ 2.379,98 ao mês) precisaram declarar o Imposto de Renda. A tabela do Imposto do ano de 2024 ainda não foi anunciada pelo Governo Federal, mas deve continuar com os mesmos valores.

Além disso, a declaração do Imposto de Renda também foi obrigatória para os seguintes públicos:

• Pessoas que receberam auxílio emergencial ou saque emergencial do FGTS e tiveram rendimentos tributáveis acima de R$ 22.847,86 (incluindo dependentes);

• Contribuintes que receberam rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte, em valores acima de R$ 40 mil;

• Pessoas que tiveram ganho de capital na alienação de bens ou direitos, ou realizaram operações na Bolsa de Valores;

• Pessoas que tiveram receita bruta superior a R$ 142.798,50 em atividade rural;

• Pessoas que tinham, até 31 de dezembro de 2022, a posse ou a propriedade de bens ou direitos, inclusive terra nua, de valor superior a R$ 300 mil;

• Quem passou para a condição de residente no Brasil e se encontrava nessa condição até 31 de dezembro de 2022;

• Pessoas que optaram pela isenção do imposto na venda de imóveis residenciais, cujo produto da venda foi aplicado na aquisição de imóveis residenciais localizados no país, no prazo de 180 dias contados a partir da celebração do contrato de venda.

A poupança é um tipo de investimento isento de imposto de renda, assim como as Debêntures incentivadas e LCIs (Letras de Crédito Imobiliário). Mas isso não quer dizer que você não precisa declará-la no IRPF 2024. Se você é obrigado a entregar a declaração por algum motivo e tinha mais de R$ 140,00 de saldo na caderneta no último dia no ano anterior, você precisa declarar a poupança para a Receita Federal. Se o valor for menor do que R$ 140,00, a declaração não é obrigatória.

Dicas para fazer a declaração do Imposto de Renda com segurança

Para declarar a sua caderneta de poupança no Imposto de Renda, você vai precisar de alguns dados que aparecem no Informe de Rendimentos . Com essas informações em mãos, você pode fazer online através do site do Governo Federal ou baixar o programa.

Passo a Passo para fazer a declaração da poupança no Imposto de Renda:

1. Acesse a ficha “Bens e Direitos”;
2. Clique em “Novo” para adicionar uma aplicação ou “Editar” caso já existam dados pré-preenchidos;
3. Escolha o código “04 – Aplicações e investimentos” e, depois, o código “01 – Depósito em conta poupança”;
4. Informe se a poupança está vinculada ao nome do titular da declaração ou de um dependente;
5. Informe o CNPJ do banco;
6. Em “Discriminação”, informe se a conta é conjunta. Se for, insira o nome e CPF do outro titular;
7. Preencha as informações da conta (banco, agência, número da conta e dígito verificador);
8. Em "Situação", informe o saldo no ano anterior, caso já tivesse a mesma aplicação. Se não, deixe em branco e preencha apenas a do ano corrente.

Não sabe onde declarar os rendimentos da poupança no IRPF 2024? Então basta seguir o passo a passo a baixo:

1. Abra a ficha de “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”;
2. Selecione o código 12 - Rendimentos de poupanças, letras hipotecárias, letras de crédito do agronegócio e imobiliário (LCI e LCA) e certificados de recebíveis do agronegócio e imobiliários (CRA e CRI);
3. No campo “Tipo de beneficiário”, informe se a Poupança está em nome do titular da declaração ou de um dependente. Na sequência, informe os dados dessa pessoa;
4. Preencha os dados do CNPJ do banco onde está sua Poupança;
5. Em “Discriminação”, coloque o nome do banco;
6. Preencha o campo “Valor do Rendimento” com o valor do rendimento da Poupança ao longo do ano.

Em alguns casos, nem é preciso preencher a declaração da poupança e outros investimentos, já que a Receita Federal oferece a declaração pré-preenchida para os contribuintes com conta nível Prata ou Ouro no portal Gov.br. A declaração pré-preenchida já traz vários dados financeiros sobre o usuário de forma automática, mas, mesmo assim, é importante conferir os dados, já que qualquer vírgula fora do lugar pode se transformar num grande problema.

Para declarar a poupança e os rendimentos adquiridos, incluindo juros, se ultrapassarem o limite máximo de R$ 22.847,76 por ano, você precisará incluí-los na sua declaração de Imposto de Renda, mesmo que eles sejam isentos de imposto, devido ao limite ultrapassado. Verifique as regras e limites para a dedução de tributos desses rendimentos, pois eles podem ter limitações e as regras podem mudar.

Mesmo que você não seja obrigado a declarar rendimentos com a poupança devido ao limite de isenção, é bom verificar se você tem outras obrigações tributárias, como rendimentos de outras fontes, bens e propriedades, etc.

Além de regularizar sua situação, a declaração retificadora também pode acarretar em multas e juros, além de ser necessário pagar os impostos devidos. É recomendável consultar um contador para orientar sobre os procedimentos e possíveis penalidades.

O período de declaração do Imposto de Renda 2024 só deve começar no mês de março, mas você não deve preparar em cima da hora. Por isso, consulte este guia completo do Imposto de Renda, com todas as informações que você precisa para não ter problemas de última hora.